+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

Ответственность за работу с документами

Быстрая навигация: Каталог статей Иные вопросы Уголовная ответственность за нарушение порядка работы с документами. Правоприменительная практика Ломакина Э. Управление документами является многосторонним процессом, обеспечивающим все аспекты работы с документами, среди которых вопросы предоставления информации занимают важнейшее место. Вопреки расхожему мнению за нарушение порядка предоставления информации или ее намеренное искажение в Российской Федерации существует уголовная ответственность. Дорогие читатели!

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Оценка и аттестация персонала: цели, процедура, документы, ответственность

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Ответственность за нарушение норм хранения архивных документов: судебная практика

Не заполнено обязательное поле Подтверждение пароля. Необходимо согласие на обработку персональных данных. В мартовском номере нашего журнала мы рассказали о том, как вследствие принятия новых законов ужесточаются требования к организации хранения документов. Мы предположили тогда, что это только первая ласточка, за которой последуют и другие, не менее жесткие меры. Как оказалось, ждать пришлось недолго. Эти изменения уже вступили в силу — в начале июня г. Впервые в нашем законодательстве фактически вводится персональная ответственность высшего руководства организации за отсутствие документов.

Финансовые сложности ряда банков в конце прошлого — начале нынешнего года подтолкнули наконец руководство страны к принципиальному решению. Пока руководители не начнут отвечать по обязательствам своих компаний собственным личным имуществом, махинации с выводом активов и банкротством не прекратятся.

Государство в этой непростой ситуации в отличие от года не пустило все на самотек. Законодательные нововведения — это лишь один из инструментов для борьбы с финансовым кризисом внутри страны. И они коснулись не только банков. Впервые введена имущественная ответственность 2 руководителя по долгам предприятия. Правда, говорить, что раньше вообще ничего подобного не было, тоже некорректно.

Все-таки было, но как- то фрагментарно:. Раньше за отсутствие документов была установлена ответственность руководителя организации, но не личным имуществом, а иная — административная, уголовная. Ответственность наступает за то, что документов нет, контролирующим органам они не представлены.

А уже ответ на вопрос, почему их нет, с какой целью не обеспечили сохранность умышленно ли , дает основание выбирать ответственность — либо административную, либо уголовную. Если говорить конкретнее, то Федеральный закон от В соответствии со ст.

Уголовная же ответственность за нарушение законодательства о бухучете наступает, если отсутствие документов связано с сокрытием и уничтожением бухгалтерских документов в ст. За нарушение налогового законодательства ст. Кроме того, за нарушение налогового законодательства предусмотрена уголовная ответственность ст. Как видите, раньше речь шла об административной и уголовной ответственности.

Однако из-за отсутствия документов руководитель никогда прежде не отвечал по долгам предприятия своим личным имуществом это гражданско-правовая ответственность. Для начала расскажем о новой обязанности руководителей кредитных организаций, возникающей при их освобождении от занимаемой должности.

При освобождении от должности единоличный исполнительный орган кредитной организации обязан передать имущество и документы кредитной организации лицу из числа ее руководителей.

В случае отсутствия такого лица на момент освобождения от должности единоличного исполнительного органа он обязан обеспечить сохранность имущества и документов кредитной организации, уведомив о предпринятых мерах Банк России. Требовать от сотрудника, в том числе и от высокопоставленного руководителя, сдачи, в случае увольнения, всех служебных документов, находящихся в его распоряжении, логично и нормально.

С нашей точки зрения, проблема заключается в том, что в законе не сказано, за какие именно документы руководитель несет персональную ответственность и, соответственно, возникает возможность очень широкой трактовки. Можно предположить, что в сложившейся ситуации при передаче дел будут использоваться уже существующие в законодательстве и нормативных правовых актах перечни документов коммерческих организаций.

Какие же возможны варианты на сегодняшний день? Стоит также обратить внимание на то, что в п. Однако достаточно трудно себе представить, каким же образом уже уволившийся из организации, пусть даже высокопоставленный сотрудник, сможет обеспечить сохранность всех документов кредитной организации, которых может насчитываться десятки и сотни тысяч дел.

Не менее интересен и вопрос о том, какие меры должны быть предприняты руководителем, чтобы Банк России счел их надлежащими. Будет ли достаточно лично стеречь сейф в собственном кабинете или же речь все-таки идет о мерах по налаживанию в масштабе организации системы делопроизводства и архивного хранения, соответствующей лучшим отечественным и мировым стандартам?

Получается, что руководителя обязали внимательнее отнестись к документам, но не разъяснили, как именно! При обычных обстоятельствах за ненадлежащее исполнение требования по передаче документов преемнику какого-то конкретного наказания не предусмотрено. Однако совсем иное значение задокументированный факт неполной передачи приобретает в случае банкротства организации от которого, к сожалению, никто не застрахован.

Мы в этой статье рассмотрим лишь одну статью, положения которой непосредственно затрагивают вопросы обеспечения сохранности документов. Статья 14 данного закона изложена в новой редакции, и теперь в ней установлено, что за отсутствие документов руководители будут отвечать собственным кошельком. Спокойно спать они смогут только после того, как в полном объеме передадут документы по актам временной администрации или конкурсному управляющему.

При недостаточности имущества кредитной организации для удовлетворения требований кредиторов по денежным обязательствам кредитной организации и или исполнению ее обязанности по уплате обязательных платежей, если документы бухгалтерского учета и или отчетности, а также иные документы, которые отражают экономическую деятельность кредитной организации и обязанность по подготовке, составлению или хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, не переданы в установленном порядке временной администрации кредитной организации или конкурсному управляющему либо полностью или частично отсутствуют, руководители кредитной организации, обязанные обеспечить сохранность ее документации и или имущества, несут субсидиарную ответственность по денежным обязательствам кредитной организации и или ее обязанностям по уплате обязательных платежей.

Субсидиарная ответственность означает, что если организация-банкрот не сможет в полной мере удовлетворить требования кредиторов, то бывшему руководителю кредитной организации придется выкладывать недостающие средства из своего кармана. Отсутствие в законе закрытого списка позволяет расширять список подлежащих передаче документов, и, как показывает арбитражная практика споров по поводу других списков документов, суды этой возможностью пользуются. Типичная формулировка в судебном решении:. Этот перечень не является закрытым.

Доказать такие умышленные действия было сложно, а вот проверить наличие документов особых проблем не представляет. Учитывая тот факт, что новые нормы в законодательстве о банкротстве призваны ужесточить борьбу с недобросовестными участниками рынка предотвратить вывод активов и сокрытие доходов , и исходя из общих принципов права, смею предположить, что решение суда о привлечении к субсидиарной ответственности руководителя организации-должника при отсутствии документов будет зависеть от многих факторов, в том числе и от того, какие именно документы отсутствуют.

Если, к примеру, будут отсутствовать приказы об отпусках, а все документы, отражающие финансово-хозяйственную деятельность, будут в наличии, то оснований для привлечения к субсидиарной ответственности руководителя не будет. Иначе мы получим театр абсурда. Но как именно будет складываться практика применения новых норм, покажет время. По данным Центрального Банка России, к настоящему моменту есть 10 вступивших в силу решений судов о привлечении руководства банков к субсидиарной ответственности: в целом на 3,12 млрд руб.

А 30 апреля этого года впервые в России привлекли к субсидиарной ответственности руководителя некредитной организации: мосгорсуд согласился взыскать 15,44 млн руб. Так что судебная практика, позволяющая перекладывать долги компаний на их руководство, уже начала складываться! Аналогичная ответственность возлагается в случае банкротства на руководителей прочих организаций:.

В случаях, установленных федеральным законом, руководитель должника — физическое лицо, члены органов управления должника — физические лица, а также должник-гражданин может быть привлечен к уголовной или административной ответственности.

Руководитель должника несет субсидиарную ответственность по обязательствам должника, если документы бухгалтерского учета и или отчетности, обязанность по сбору, составлению, ведению и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту вынесения определения о введении наблюдения или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об имуществе и обязательствах должника и их движении, сбор, регистрация и обобщение которой являются обязательными в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо если указанная информация искажена.

Здесь стоит обратить внимание на то, что для коммерческих организаций, не являющихся кредитными, состав документов, за отсутствие которых может наступить субсидиарная ответственность, указан более конкретно — это документы бухгалтерского учета и отчетности.

А теперь зададим себе пару вопросов, на которые пока нет четких ответов. Но от этого не становится легче. Вопрос 1. Представьте себе такую ситуацию. Как думаете, что решит суд? Вопрос 2. Теперь другая ситуация. Один руководитель сменяет другого, новому предлагают подписать акт передачи дел, а их в организации десятки тысяч.

Как думаете, новый руководитель поверит на слово молча подпишет или лично пойдет проверять наличие каждого дела? А если дело есть, но самой ценной бумажки в нем не хватает? С нашей точки зрения, действия руководителя по обеспечению сохранности документов организации в первую очередь должны заключаться в налаживании системы, которая обеспечила бы надлежащий уровень делопроизводства и архивного хранения, а также защиту информации и документов. Управление документами.

Поддержка руководства прежде всего должна выражаться в выделении необходимых ресурсов: финансовых, технических, людских. Высшему руководству стоит также обратить серьезное внимание на подбор квалифицированных специалистов на должности руководителей соответствующих служб. Со вступлением в силу новых требований к обеспечению сохранности документов от профессионализма и надежности этих сотрудников в ряде случаев будут зависеть судьба и благополучие первых лиц.

Для средних и крупных организаций одним из наиболее эффективных способов обеспечения сохранности документов может стать создание архива организации, в который документы сдаются сразу же по завершении с ними активной работы в подразделениях.

Помимо обеспечения лучшей сохранности документов, такая практика позволяет разгрузить деловые подразделения от уже не нужных для работы бумаг, а также усилить контроль над доступом к информации. В свете новых требований еще острее становится вопрос о правильном установлении и отслеживании сроков хранения документов , об уничтожении документов с истекшими сроками хранения в строгом соответствии с законодательством. Здесь особое внимание нужно уделить тем документам, которые могут выполнять несколько функций и которым по этой причине может быть установлено несколько различных сроков хранения.

Типичным примером являются первичные бухгалтерские документы по дебиторской задолженности. Как первичные бухгалтерские документы, они имеют меньший срок хранения, чем как документы, содержащие информацию о задолженностях. При этом вторую функцию этих документов отследить сложнее, поэтому они и уничтожаются преждевременно. В этой работе опять-таки может помочь создание профессионального архивного подразделения, которое наладило бы тесное сотрудничество со всеми заинтересованными службами организации бухгалтерией, юридическим отделом, клиентским и т.

Стоит также обратить серьезное внимание на организацию процесса передачи дел и документов при смене руководителя. Насколько действенными будут новые положения законодательства, покажет время и судебная практика. Что же касается специалистов в области управления документацией, то у нас, похоже, появился еще один эффективный рычаг для убеждения первых лиц в том, что служба документационного обеспечения — не затратное подразделение, а защитник интересов как организации в целом, так и ее высшего руководства лично!

Общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его исполнительного органа в порядке и в течение сроков, которые установлены федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг. Свидетельство уполномоченного регистрирующего органа о внесении в единый государственный реестр юридических лиц записи о кредитной организации, Свидетельство о государственной регистрации кредитной организации.

Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организацией, лицензия на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг кредитной организацией, другие лицензии и разрешения. Перечень филиалов, представительств и дочерних организаций кредитной организации включая созданные зарегистрированные на территориях иностранных государств с указанием их места нахождения, численности работников в соответствии со штатными расписаниями и фактическая численность.

Юридические дела клиентов кредитной организации с указанием номера банковского счета, номера юридического дела со сквозной нумерацией листов в каждом юридическом деле с описью документов. Данные по лицевым счетам работников кредитной организации по заработной плате за последние 3 года.

Перечень банков-корреспондентов резидентов и нерезидентов. Шифры коды для осуществления платежей с использованием ЭЦП и или аналога собственноручной подписи.

Список лиц, наделенных правом первой или второй подписи на расчетных документах, правом подписи кредитных и иных договоров, трудовых соглашений и контрактов кредитной организации ее филиалов. Аудиторское заключение по финансовой бухгалтерской отчетности кредитной организации за последний отчетный год и за отчетный период текущего года при наличии.

Книга учета доверенностей, а также копии доверенностей, выданных работникам кредитной организации, руководителям филиалов, представительств, дочерних организаций кредитной организации и третьим лицам. Список претензий, исков и исполнительных документов, предъявленных кредитной организации, а также — предъявленных самой кредитной организацией с указанием их сумм. Протоколы и решения исполнительных органов кредитной организации, распорядительные документы кредитной организации за последние 3 года.

51. Персональная ответственность за сохранность конфиденциальных документов

Создание и поддержание архива организации в должном состоянии — объемная работа, важность которой порой нивелируется директорами организаций. Работники небольших компаний, как правило, занимаются делами архива по остаточному принципу. И это совершенно неправильно, а порой даже опасно для организации: велика вероятность при первой же проверке получить штраф, причем как за некорректное исполнение обязанностей, так и за бездействие.

Уголовный кодекс Российской Федерации содержит ряд статей, предусматривающих уголовную ответственность за незаконные приобретение или сбыт официальных документов, предоставляющих права или освобождающих от обязанностей ст. Общим для всех указанных выше составов преступлений является то обстоятельство, что документы, являющиеся предметом этих преступлений, должны в обязательном порядке предоставлять права либо освобождать от обязанностей. Судебная практика свидетельствует о том, что наиболее часто данные преступления совершаются в целях избежания ответственности за совершённый прогул подделка и предоставление подложного листка нетрудоспособности , для устройства на работу при отсутствии соответствующего образования и профессиональных навыков предоставление поддельных дипломов и аттестатов и т.

Согласно ст. Она может быть возложена на юридических и должностных лиц, в частности, руководителя организации или главного бухгалтера, а также других граждан, виновных в нарушении законодательства в данной области. При этом к несоблюдению порядка архивного хранения относятся:. Виды и степень возлагаемой ответственности зависят от тяжести нарушения и устанавливаются Налоговым кодексом РФ НК РФ , Кодексом об административных правонарушениях КоАП и другими нормативными документами федерального и регионального значения.

Ответственность за нарушение порядка хранения и уничтожения документов

Основной принцип хранения конфиденциальных документов — персональная ответственность сотрудника предприятия, ответственного за работу с конфиденциальными документами, а также исполнителей за их сохранность. При необходимости, с разрешения начальника подразделения делопроизводства СБ или уполномоченного СБ они могут находиться у исполнителя в течении срока, необходимого для выполнения задания, при условии полного обеспечения их сохранности и соблюдения правил хранения. Конфиденциальные документы до завершения исполнения хранятся в сейфах исполнителей. Персональную ответственность за соблюдение инструкции, сохранность и правильное использование конфиденциальных документов, их обработку, рассмотрение, исполнение и хранение несут руководители всех рангов. Сотрудники фирмы несут персональную ответственность за обеспечение конфиденциальности доверенных им сведений, соблюдение требований по работе с конфиденциальными документами и базами данных, сохранность используемых ими документов и других материалов, отнесенных перечнями к секретам фирмы. Технологии работы с конфиденциальными документами Работу по учету, обработке и хранению документов с ограниченным доступом входит в круг обязанностей секретаря-делопроизводителя или другого ответственного сотрудника, назначенного приказом руководителя. После издания приказа, либо сам руководитель, либо назначенный им сотрудник определяют круг лиц, обладающих правом доступа к закрытым данным. Перечень этих лиц также должен быть оформлен приказом, а сами сотрудники, получившие доступ к служебной тайне, подписывают соглашение о неразглашении информации. В обязанности назначенного сотрудника входит своевременное проведение инструктажа вновь принятых сотрудников или сотрудников, получивших доступ к служебной тайне о технологии работы с конфиденциальными бумагами и способам хранения секретных и персональных данных. Лицо, назначенное руководителем компании ответственным за работу с конфиденциальной информацией должно следить за сохранностью данных, а также контролировать доступ к ним только тех лиц, которые входят в соответствующие списки.

Ответственность за работу с документами

Не заполнено обязательное поле Подтверждение пароля. Необходимо согласие на обработку персональных данных. В мартовском номере нашего журнала мы рассказали о том, как вследствие принятия новых законов ужесточаются требования к организации хранения документов. Мы предположили тогда, что это только первая ласточка, за которой последуют и другие, не менее жесткие меры.

Законодательство не содержит списка локальных нормативных актов и кадровых документов, которые должны быть в организации. Чтобы понять, какие из них обязательны, нужно проанализировать Трудовой кодекс и другие федеральные законы схема ниже.

.

За сохранность документов организации первые лица ответят личным имуществом

.

.

Уголовная ответственность за подделку документов и их использование

.

Персональная ответственность высшего руководства организации за нашей работы, в том, что на управление документами нужно выделять. Пример.

.

.

.

.

.

.

.

Комментарии 3
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. disfcapleder

    Вы в этом уверены? Узварчик говорит другое! Пойду куплю у него машину.